{"text_format":"1","workbook":"xlsx","n_sheets":7,"sheets":["Instructivo","Estructura","Diagnóstico_RR","Formulas","Segunda línea","Mapa de Aseguramiento","Hoja2"],"not_rendered":{"charts":0,"images":2,"macros":1,"external_links":0,"defined_names":8,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900"}

{"sheet":"Instructivo","index":0,"n_rows":7,"n_cols":3,"rows_kept":7,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[1,1,1,17],[3,1,3,17],[6,2,90,16]]}
[]
[null,"ESTRUCTURA LÍNEAS DE DEFENSA "]
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[null,"INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO"]
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[null,null,"Este archivo hace parte de un conjunto de herramientas que le permitirán desarrollar un ejercicio de identificación del modelo de las líneas de defensa  con el propósito de que la entidad establezca e identifique las responsabilidades y roles que se distribuye a través de sus servidores frente a la gestión del riesgo y el control. Este instrumento se constituye como una guía para facilitar el proceso de estructuración de las líneas de defensa. \nEste archivo cuenta con cuatro (4) hojas de Excel de interés para quien lo diligencie, las cuales se explicaran a continuación:\n\nESTRUCTURA LÍNEAS DE DEFENSA:\n\nLa presentación de este archivo busca que el usuario conozca los conceptos básicos para desarrollar el ejercicio de líneas de defensa en su entidad.  Por esta razón, presenta la estructura de cada una de las líneas de defensa consideradas en este modelo a través de la descripción de sus integrantes y las responsabilidades generales ; dicha estructura corresponde a la presentada en el Manual Operativo del MIPG - Versión 2. \n\nDIAGNÓSTICO DE ROLES Y RESPONSABILIDADES:\n\nCorresponde al primer archivo que el usuario debe diligenciar, para ello debe tener en cuenta las siguientes consideraciones:\n\nAspectos claves de éxito: corresponden a los programas, proyectos, procesos, sistemas, entre otros de la entidad que agregan valor para el cumplimiento de los objetivos institucionales. El listado presentado corresponde a un ejemplo de algunos aspectos claves los cuales pueden ser modificados y ajustados a la operación de la entidad.  \n\nResponsables- Cargo: Corresponde a los posibles cargos que se pueden encontrar en una entidad. El listado presentado corresponde a un ejemplo de algunos cargos. \n\nModo de diligenciamiento: teniendo en cuenta los aspectos claves de éxito listados sobre las filas y los responsables listados sobre las columnas, se deben identificar los responsables sobre cada uno de los componentes de los aspectos claves. En la parte superior del archivo se presentan cuatro componentes (Planear, Aprobar, Ejecutar y Verificar) que deben ser ubicados en la casilla en la que se entrecruce un aspecto clave de éxito con un responsable. Cada componente asociado a un aspecto puede tener uno o más responsables por lo que puede estar ubicado en una o más casillas al mismo tiempo. \nA continuación se presenta un ejemplo de diligenciamiento: \n \nComo se evidencia en el ejemplo del aspecto clave de éxito de la gestión del talento humano, la responsabilidad sobre los cuatro componentes recae sobre 3 cargos de la siguiente manera:\nRepresentante legal: Aprua\nJefe de Oficina (quien en este caso puede ser el director o coordinador de talento humano) – Planea, Verifica y Ejecuta. \nProfesional – Ejecuta. \nEn el ejemplo, el jefe de oficina y el profesional llevan a cabo tareas de ejecución porque pueden ejecutar diferentes etapas asociadas a la gestión del talento humano. De la misma manera, en la práctica cada uno de los componentes (Planear, Verificar, Aprobar y Ejecutar) puede ser llevado a cabo por uno o más cargos o responsables.\n \nIDENTIFICACIÓN SEGUNDA LINEA DE DEFENSA \n\nEl archivo asociado a la identificación de la segunda línea de defensa tiene en cuenta los aspectos clave de éxito enunciados en el archivo de diagnóstico de roles y responsabilidades. El objetivo de este documento es identificar para cuales actividades de éxito existe una segunda línea de defensa y para cuáles no. \nEl diligenciamiento de cada una de las columnas del archivo se describe a continuación: \nAspectos clave de éxito: son los mismos aspectos clave enunciados en el archivo de roles y responsabilidades y sobre los cuales se evaluara la existencia de una segunda línea de defensa.\nRiesgo Asociado: para cada uno de los aspectos clave se deben identificar uno o más riesgos sobre los cuales se han establecido controles. \nResponsable: Al interior de la entidad debe haber uno o varios responsables sobre un aspecto clave de éxito. En esta casilla deben colocarse todos los responsables de los que se tenga conocimiento están asociados al aspecto clave de éxito. \nÁrea Funcional: Los responsables pertenecen a áreas funcionales por lo que se debe identificar las mismas. Por otro lado, existe la posibilidad de que no haya un responsable individual de un aspecto de éxito sino que dicha responsabilidad recaiga en un área funcional como un todo. En este caso, se debe identificar el área encargada. \n\nUna vez se identifiquen los aspectos clave de éxito, los riesgos asociados al mismo y los responsables del aspecto clave, se procede a identificar si estos pertenecen o no a la segunda línea de defensa. Para tales fines se debe dar respuesta a 3 preguntas que se definen como 3 criterios. \nCriterios para la identificación de la segunda línea de defensa: \n• ¿El responsable o área funcional encargada del aspecto clave de éxito pertenece a la Media o Alta Gerencia?\n• ¿El área funcional o responsable responde ante la Alta Dirección por el aspecto clave de éxito?\n• ¿El área funcional o responsable realiza actividades de seguimiento?\nEn caso de que la respuesta sea afirmativa, se debe colocar una X en la casilla asociada a cada una de las preguntas. \nClasificación: esta casilla se llena automáticamente una vez se responden los criterios para la identificación de la segunda línea de defensa. De esta manera, el usuario sabrá de inmediato si de acuerdo a las características identificadas el responsable pertenece a la primera o a la segunda línea de defensa. \nPara las actividades en las que la clasificación resulte en la primera línea de defensa no se debe seguir diligenciando el archivo. Por otro lado, aquellas actividades para las que se identifique una segunda línea de defensa deben diligenciar las columnas restantes. \nFunciones de aseguramiento: las funciones de aseguramiento son aquellas funciones que se llevan a cabo sobre los controles que se han establecido en la primera línea de defensa. Una función de aseguramiento tiene un carácter global a comparación de los controles que han sido establecidos de manera directa para el manejo de riesgos. \nCriterios evaluadores de la función de aseguramiento: Existen 4 criterios bajo los cuales se evalúa si una función de aseguramiento ha sido establecida de manera adecuada: \n• Establecimiento del objetivo y alcance de la función de aseguramiento. \n• Metodología establecida para la función de aseguramiento. \n• Si la función de aseguramiento cuenta con responsables claramente definidos. \n• Metodología para la comunicación de resultados y el manejo de información. \nEn la casilla asociada a cada uno de estos criterios el usuario debe colocar un numero entre 1 y 5 de acuerdo a como considere se lleve dicha tarea en su entidad. Una vez se han colocado los 4 valores, se obtendrá un total que determinará el nivel de confianza de aseguramiento provisto por la función descrita. Dicho nivel de confianza puede ser bajo, medio o alto. \nLas columnas no especificadas en este instructivo se diligencian de manera automática a medida que el usuario agrega información dentro del archivo. \n\nINTERPRETACIÓN NIVEL DE ASEGURAMIENTO\n\nEste archivo es de carácter informativo y se presenta con el objetivo de que el usuario pueda interpretar con mayor facilidad que quiere decir tener un nivel bajo, medio o alto de aseguramiento y cuáles son las implicaciones que dicha valoración puede traer y las acciones que se deben tomar. \n\nMAPA DE ASEGURAMIENTO \n\nEl mapa de aseguramiento busca consolidar la información de la segunda y tercera líneas de defensa de la entidad relacionando los aspectos clave de éxito, los riesgos asociados al mismo, sus responsables y áreas funcionales. \nLa información aquí consolidada proviene de los otros archivos que han sido previamente diligenciados. \n\n"]

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[null,null,"ESTRUCTURA LÍNEAS DE DEFENSA "]
[null,null,"IDIPRON"]
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[null,"LÍNEAS DE DEFENSA ","INTEGRANTES ","RESPONSABILIDAD"]
[null,"Línea Estratégica","Alta Dirección y Comité Institucional de Coordinación de Control Interno.\n","Tendrá la responsabilidad de definir el marco general para la gestión del riesgo (política de administración del riesgo) y garantizar el cumplimiento de los planes de la entidad.\n\nAnaliza los riesgos y amenazas institucionales al cumplimiento del os planes estratégicos (objetivos, metas, indicadores)"]
[null,"Primera Línea de Defensa","Dependiendo de la estructura organizacional de la entidad (organigrama), Líderes de proceso y sus equipos (En general servidores públicos en todos los niveles de la organización).","Garantizan la gestión en el día a día, en conjunto con sus equipos de trabajo.\n\nSe encarga de identificar, evaluar, controlar y mitigar los riesgos.\n\nSon responsables de implementar acciones correctivas y detectar fallas en los controles."]
[null,"Segunda Línea de Defensa","Media y Alta Gerencia: Jefes de planeación o quienes hagan sus veces, coordinadores de equipos de trabajo, comités de riesgos (donde existan), comité de contratación, áreas financieras, de TIC, entre otros que generen información para el Aseguramiento de la operación.\n","Corresponde establecer mecanismos que les permitan ejecutar un seguimiento o autoevaluación permanente de la gestión, orientando y generando alertas a la 1ª línea de defensa. \n\nSupervisa la implementación de prácticas de gestión eficaces por parte de la primera línea.\n"]
[null,"Tercera  Línea de Defensa","A cargo de la Oficina de Control Interno, Auditoría Interna o quién haga sus veces.\n","A traves de un enfoque basada en riesgos, proporciona aseguramiento sobre la eficacia de ka gestión del riesgo y control interno a la alta dirección "]

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[null,null,"DIAGNÓSTICO DE ROLES Y RESPONSABILIDADES"]
[null,null,{"$f":"Estructura!C2","v":"IDIPRON"}]
["P: Planea o diseña la actividad     A: Aprueba la actividad o su salida (producto/servicio)    \nE: Ejecuta la actividad                     V: Verifica la actividad "]
["No. ","ASPECTO CLAVE DE ÉXITO\n(Programa, Proyecto, Proceso, Sistema, entre otros)","RESPONSABLE - CARGO"]
[null,null,"CARGO","AREA","COMPONENTE"]
[]
[]
[1,"Gestión Contractual","Coordinador",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[]
[2,"Gestión del Talento Humano","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Profesional",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Profesional",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[3,"Gestión en programas de salud","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[4,"Gestión en programas de vivienda","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[5,"Gestión en programas de educación","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[6,"Programa de agua potable y Saneamiento Básico","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[7,"Programas agropecuarios ","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[8,"Programas de Deporte y Recreación ","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[9,"Programas ambientales ","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[10,"Gestión Contractual","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[11,"Ejecución de Obras","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[12,"Gestión presupuestal (Contabilidad- presupuesto-Tesorería)","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[13,"Gestión Documental","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[14,"Atención al Ciudadano","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[15,"TIC (Sistemas)","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[17,"Gestión de recursos físicos","Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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[null,null,"Seleccione…",null,"Seleccione…"]
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{"sheet":"Formulas","index":3,"n_rows":18,"n_cols":2,"rows_kept":18,"cut":false,"hidden":true,"merged":[]}
["Opciones","Cargos"]
["Seleccione…","Seleccione…"]
["P","Representante Legal"]
["A","Secretario"]
["E","Director / Jefe de Oficina"]
["V","Coordinador"]
["P-A","Asesor"]
["P-E","Profesional"]
["P-V","Técnico"]
["A-E","Otro"]
["A-V"]
["E-V","SELECCIONE X"]
["P-A-E","X"]
["P-E-V"]
["A-E-V"]
["P-A-V"]
["P-A-E-V"]
["No aplica"]

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[null,null,null,"ESTRUCTURA SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA"]
[null,null,null,"IDIPRON "]
[]
[null,"SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"TERCERA LÍNEA DE DEFENSA\n(Oficina de Control Interno o quien haga sus veces) "]
[null,"No. ","ASPECTO CLAVE DE ÉXITO\n(Programa, Proyecto, Proceso, Sistema, entre otros)","Nivel Riesgo asociado al aspecto clave de éxito","Responsable","Área Funcional","Criterios para la identificación de la segunda línea de defensa",null,null,"Clasificación ","FUNCIONES DE\n ASEGURAMIENTO O ACTIVIDAD DE CONTROL QUE DEBE ADELANTAR","Atributos Función de Aseguramiento o Actividad de Control para la evaluación de confianza","CRITERIOS EVALUADORES DE LA FUNCIÓN DE ASEGURAMIENTO",null,null,null,null,"NIVEL DE \nCONFIANZA","OBSERVACIÓN"]
[null,null,null,null,null,null,"¿Pertenece a la Media o Alta Gerencia?","¿Responde ante la Alta Dirección?","¿Realiza actividades de seguimiento?",null,null,null,"Objetivo y Alcance  de la función de aseguramiento\n(20%)","Metodología\n(30%)","Responsable\n(30%)","Comunicación de resultados \n(20%)","Total"]
[{"$f":"CONCATENATE(J7,B7)","v":"Segunda Línea de Defensa1"},1,"Gestión Contractual \n1. (Seguimiento o control al PAA - Supervisión o control a la ejecución Contractual)\n","Medio","Jefe Oficina Jurídica","1. Área de Adquisiciones\n2. Área de trabajo contratación\n3. STAFF","x","x","x",{"$f":"IF(COUNTIF(G7:I7,\"X\")=3,\"Segunda Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G7:I7,\"X\")=2,\"Primera Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G7:I7,\"X\")=1,\"Primera Línea de Defensa\",)))","v":"Segunda Línea de Defensa"},"1.Seguimiento a la ejecución y cumplimiento del PAA\n\n","1. Se realiza mensualmente el seguimiento a la ejecución de los proyectos de inversión, por parte del Jefe Asesora Jurídica, revisado por el coordinador del área de adquisiciones, se envían las alertas a los Gerentes de los proyectos.\n\n\n\n",5,5,5,5,{"$f":"(M7*0.2)+(N7*0.3)+(O7*0.3)+(P7*0.2)","v":5},{"$f":"IF(Q7<0.9,\" \",IF(Q7<3,\"Bajo Aseguramiento\",IF(Q7<4,\"Medio Aseguramiento\",\"Alto Aseguramiento\")))","v":"Alto Aseguramiento"},{"$f":"VLOOKUP(R7,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R7,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[{"$f":"CONCATENATE(J8,B8)","v":"Segunda Línea de Defensa2"},2,"2. Seguimiento y control  a convenios","Medio","Jefe Oficina Jurídica","1. Área de Adquisiciones\n2. Área de trabajo contratación\n3. STAFF","x","x","x",{"$f":"IF(COUNTIF(G8:I8,\"X\")=3,\"Segunda Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G8:I8,\"X\")=2,\"Primera Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G8:I8,\"X\")=1,\"Primera Línea de Defensa\",)))","v":"Segunda Línea de Defensa"},"2. Seguimiento a Convenios","2. Seguimiento Trimestral a los convenios por parte de Coordinador de Convenios, se envía al reporte a la oficina asesora de planeación para reporte de plan de acción.",4,2,4,4,3.3999999999999995,"Medio Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R8,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."}]
["Segunda Línea de Defensa3",3,"Gestión Financiera (Control al presupuesto) Conciliaciones.","Bajo","Subdirector Administrativo y Financiero","1. Área de presupuesto","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","3. Control a presupuesto","Desde la primera línea se realiza un seguimiento  mensual en donde se coteja que la información descargada de los aplicativos BOGDATA y SIGMAN coincida, la ejecución se genera en Excel y se generan ajustes. \n\nSe precisa que se realiza un seguimiento de los resultados de la ejecución presupuestal tanto de funcionamiento como de inversión que se presenta en Comité de la subdirección Financiera dos veces al mes, en donde asiste el subdirector técnico administrativo y también se presenta en Comité Directivo de acuerdo a la agenda del director,  en donde se presenta cual es el porcentaje de  ejecución, reservas, generando alertas, entre otros aspectos, el responsable hace el seguimiento, no se tiene documentado en un procedimiento, el objetivo es realizar el seguimiento para ver el comportamiento de la ejecución y los giros que se van  a adelantar y se de cumplimiento.\n\n",1,2,5,4,3.0999999999999996,"Medio Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R9,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."}]
[null,4,"Mantenimiento de bienes, seguimiento al  plan de mantenimiento correctivo y/o preventivo de la infraestructura ","Medio","Subdirector Administrativo y Financiero","1. Área de transporte, mantenimiento de bienes muebles e inmuebles y apoyo logístico","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","4. Seguimiento e informe mensual sobre ejecución cronograma mantenimiento.","1. Reunión mensuales donde se socializan los avances de la programación de las actividades semanales  y se presenta el cumplimiento de los cronogramas, a través de la entrega un informe mensual sobre el ejecución del proyecto de inversión, el cual es entregado  a la gerencia del proyecto, este informe no esta documentado dentro de un procedimiento, el área financiera realiza seguimiento a los avances de ejecución de las actividades ",1,2,2,2,1.7999999999999998,"Bajo Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R10,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento para su mejora y evaluará los controles de 1ª línea de defensa que corresponderían  a la 2ª línea de defensa."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R10,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":"Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"}]
["Segunda Línea de Defensa5",5,"Planeación (seguimiento a planes)","Medio","Jefe Oficina Asesora de Planeación","Oficina Asesora de Planeación","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","5.Seguimiento a planeación institucional.","Se tiene claramente definida la metodología en el procedimiento de formulación y seguimiento a la planeación institucional, en donde se tiene identificados  los responsables de las actividades de monitorio, así mismos como se efectúa la retroalimentación a los procesos y establece como se presentan los resultados consolidados en comité de gestión y desempeño. se recomienda tener en cuenta el tema de cumplir con los términos de periodicidad, es importante que se alerte y generen en la alta dirección.",5,5,5,5,5,"Alto Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R11,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R11,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["Segunda Línea de Defensa6",6,"Planeación (seguimiento a proyectos de inversión)","Bajo","Jefe Oficina Asesora de Planeación","Oficina Asesora de Planeación","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","6. Seguimiento a proyectos de inversión","Se tiene definida la metodología en los siguientes documentos : 1. Planificación de la inversión, 2. Manual para la administración de proyectos de inversión, y seguimiento a la inversión. Trimestralmente se hace seguimiento al cumplimiento de las metas, se inscribe y reporta en SEGPLAN  y MGA. los resultados se presentan en comité de gestión y desempeño y comité sectorial de desempeño, sin embargo el como se escala comunicación a la alta dirección no esta documentado.",5,5,5,4,4.8,"Alto Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R12,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(T10,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["Segunda Línea de Defensa7",7,"Planeación (seguimiento a mapas de riesgos y mapa PAAC)","Medio","Jefe Oficina Asesora de Planeación","Oficina Asesora de Planeación","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","7. Seguimiento a mapas de riesgos de gestión y corrupción.","Se tiene una metodología esta definida, en el Manual para la administración de los riesgos, se tiene claramente definido el objetivo y el alcance, los responsables de ejecución, minitoreo y seguimiento, sin embargo se recomienda que se incluya en el manual como se escalan y comuncian los resultados a la alata dirección. ",5,5,5,4,4.8,"Alto Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R13,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R13,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["Segunda Línea de Defensa8",8,"Gestion del Talento Humano (revisión por la dirección de los estandares del   SST) ","Medio","Subdirector Tecnico de desarrollo humano","Area de SST","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","8. Revisión por la Dirección","Se realiza revisión por la Dirección, sobre los avances y cumplimiento de los estandares del  SST,  y si se presenta desviaciones se implementan acciones  en Comité Institucional de Gestión y desempeño , dejando evidencia y soporte de las actividades que se realizan, no se tiene documentado  ni referenciado el formato.",1,2,2,5,2.4,"Bajo Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R14,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento para su mejora y evaluará los controles de 1ª línea de defensa que corresponderían  a la 2ª línea de defensa."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R14,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":"Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"}]
["Segunda Línea de Defensa9",9,"Gestion del Talento Humano, evaluación de desempeño, ","Medio","Subdirector Tecnico de desarrollo humano.\n\n","Area carrera administrativa.\nBienestar Social\nCapacitación","x","x","x","Segunda Línea de Defensa","9. Evaluación de desempeño ","Evaluación de desempeño, se maneja anualmente, se reliza un informe que presenta por parte de la subdirección de desarrollo humano a la Dirección y tambien se presentan los mejores resultados para incentivos, y los resultados se publican  en la pagina web, link de transparencia, estan documentados, se recomienda que se incluya como se escalan los resultados a la alta dirección, se requiere que la responsabilidad este en cabeza de la alta gerencia. ",5,5,2,3,3.7,"Medio Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R15,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R15,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":"Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"}]
["Segunda Línea de Defensa10",10,"seguimiento a los acuerdos de gestión.","Medio","Subdirector Tecnico de desarrollo humano.\n\n","Area carrera administrativa.\n","x","x","x",{"$f":"IF(COUNTIF(G16:I16,\"X\")=3,\"Segunda Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G16:I16,\"X\")=2,\"Primera Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G16:I16,\"X\")=1,\"Primera Línea de Defensa\",)))","v":"Segunda Línea de Defensa"},"9. Acueredos de Gestión ","Se concertan  los acuerdos de gestión, y se presentan los seguimientos y publican en la pagina web.  ",5,5,2,3,3.7,"Medio Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(R16,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R16,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":"Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"}]
["012",12,null,null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R17,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R17,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["013",13,null,null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R18,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R18,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["014",14,null,null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R19,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R19,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["015",15,null,null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R20,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R20,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["016",16,null,null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R21,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R21,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,17,null,null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R22,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R22,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,18,{"$f":"Diagnóstico_RR!B161","v":0},null,null,null,null,null,null,{"$f":"IF(COUNTIF(G23:I23,\"X\")=3,\"Segunda Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G23:I23,\"X\")=2,\"Primera Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G23:I23,\"X\")=1,\"Primera Línea de Defensa\",)))","v":0},null,null,null,null,null,null,{"$f":"(M23*0.2)+(N23*0.3)+(O23*0.3)+(P23*0.2)","v":0},{"$f":"IF(Q23<0.9,\" \",IF(Q23<3,\"Bajo Aseguramiento\",IF(Q23<4,\"Medio Aseguramiento\",\"Alto Aseguramiento\")))","v":" "},{"$f":"VLOOKUP(R23,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R23,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,19,{"$f":"Diagnóstico_RR!B70","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R24,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R24,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,20,{"$f":"Diagnóstico_RR!B179","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R25,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R25,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,21,{"$f":"Diagnóstico_RR!B188","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R26,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R26,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,22,{"$f":"Diagnóstico_RR!B197","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R27,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R27,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,23,{"$f":"Diagnóstico_RR!B206","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R28,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R28,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,24,{"$f":"Diagnóstico_RR!B215","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R29,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R29,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,25,{"$f":"Diagnóstico_RR!B224","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R30,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R30,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,26,{"$f":"Diagnóstico_RR!B233","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R31,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R31,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,27,{"$f":"Diagnóstico_RR!B242","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R32,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R32,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
["028",28,{"$f":"Diagnóstico_RR!B251","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R33,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R33,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,29,{"$f":"Diagnóstico_RR!B260","v":0},null,null,null,null,null,null,0,null,null,null,null,null,null,0," ",{"$f":"VLOOKUP(R34,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":" "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(R34,Hoja2!$I$9:$O$13,2,0),\" \")","v":" "}]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"IF(COUNTIF(G35:I35,\"X\")=3,\"Segunda Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G35:I35,\"X\")=2,\"Primera Línea de Defensa\",IF(COUNTIF(G35:I35,\"X\")=1,\"Primera Línea de Defensa\",)))","v":0}]

{"sheet":"Mapa de Aseguramiento","index":5,"n_rows":35,"n_cols":8,"rows_kept":35,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[0,3,0,7],[1,3,1,7],[3,6,5,6],[4,3,5,3],[0,1,1,2],[3,1,3,5],[3,7,5,7],[4,1,5,1],[4,2,5,2],[4,4,5,4],[4,5,5,5]]}
[null,null,null,"MAPA DE ASEGURAMIENTO"]
[null,null,null,{"$f":"Estructura!C2","v":"IDIPRON"}]
[]
[null,"SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA",null,null,null,null,"TERCERA LÍNEA DE DEFENSA\n(Oficina de Control Interno o quien haga sus veces) ","Rol de la Tercera Línea de Defensa"]
[null,"No. ","ASPECTO CLAVE DE ÉXITO\n(Programa, Proyecto, Proceso, Sistema, entre otros)","Riesgo asociado al aspecto clave de éxito","Responsable","Area Funcional"]
[]
[{"$f":"CONCATENATE($B$4,B7)","v":"SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA1"},1,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A7,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Gestión Contractual \n1. (Seguimiento o control al PAA - Supervisión o control a la ejecución Contractual)\n"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A7,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A7,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Jefe Oficina Jurídica"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A7,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"1. Área de Adquisiciones\n2. Área de trabajo contratación\n3. STAFF"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A7,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Alto Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A7,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."}]
[{"$f":"CONCATENATE($B$4,B8)","v":"SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA2"},2,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A8,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"2. Seguimiento y control  a convenios"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A8,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A8,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Jefe Oficina Jurídica"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A8,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"1. Área de Adquisiciones\n2. Área de trabajo contratación\n3. STAFF"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A8,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Medio Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A8,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA3",3,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A9,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Gestión Financiera (Control al presupuesto) Conciliaciones."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A9,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Bajo"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A9,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Subdirector Administrativo y Financiero"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A9,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"1. Área de presupuesto"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A9,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Medio Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A9,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA4",4,"Mantenimiento de bienes, seguimiento al  plan de mantenimiento correctivo y/o preventivo de la infraestructura ","Medio","Subdirector Administrativo y Financiero","1. Área de transporte, mantenimiento de bienes muebles e inmuebles y apoyo logístico","Bajo Aseguramiento",{"$f":"VLOOKUP(G10,Hoja2!$I$3:$O$8,2,0)","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento para su mejora y evaluará los controles de 1ª línea de defensa que corresponderían  a la 2ª línea de defensa."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA5",5,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A11,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Planeación (seguimiento a planes)"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A11,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A11,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Jefe Oficina Asesora de Planeación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A11,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"Oficina Asesora de Planeación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A11,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Alto Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A11,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA6",6,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A12,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Planeación (seguimiento a proyectos de inversión)"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A12,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Bajo"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A12,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Jefe Oficina Asesora de Planeación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A12,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"Oficina Asesora de Planeación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A12,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Alto Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A12,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA7",7,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A13,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Planeación (seguimiento a mapas de riesgos y mapa PAAC)"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A13,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A13,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Jefe Oficina Asesora de Planeación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A13,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"Oficina Asesora de Planeación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A13,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Alto Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A13,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA8",8,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A14,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Gestion del Talento Humano (revisión por la dirección de los estandares del   SST) "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A14,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A14,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Subdirector Tecnico de desarrollo humano"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A14,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"Area de SST"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A14,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Bajo Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A14,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento para su mejora y evaluará los controles de 1ª línea de defensa que corresponderían  a la 2ª línea de defensa."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA9",9,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A15,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"Gestion del Talento Humano, evaluación de desempeño, "},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A15,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A15,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Subdirector Tecnico de desarrollo humano.\n\n"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A15,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"Area carrera administrativa.\nBienestar Social\nCapacitación"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A15,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Medio Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A15,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA10",10,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A16,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":"seguimiento a los acuerdos de gestión."},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A16,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":"Medio"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A16,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":"Subdirector Tecnico de desarrollo humano.\n\n"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A16,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":"Area carrera administrativa.\n"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A16,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":"Medio Aseguramiento"},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A16,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA11",11,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A17,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A17,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A17,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A17,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A17,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A17,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA12",12,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A18,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A18,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A18,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A18,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A18,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A18,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA13",13,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A19,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A19,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A19,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A19,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A19,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A19,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA14",14,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A20,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A20,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A20,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A20,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A20,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A20,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA15",15,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A21,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A21,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A21,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A21,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A21,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A21,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA16",16,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A22,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A22,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A22,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A22,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A22,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A22,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA17",17,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A23,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A23,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A23,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A23,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A23,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A23,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA18",18,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A24,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A24,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A24,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A24,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A24,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A24,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA19",19,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A25,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A25,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A25,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A25,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A25,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A25,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
["SEGUNDA LÍNEA DE DEFENSA20",20,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A26,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A26,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A26,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A26,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A26,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A26,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,21,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A27,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A27,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A27,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A27,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A27,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A27,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,22,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A28,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A28,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A28,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A28,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A28,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A28,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,23,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A29,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A29,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A29,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A29,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A29,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A29,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,24,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A30,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A30,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A30,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A30,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A30,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A30,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,25,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A31,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A31,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A31,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A31,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A31,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A31,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,26,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A32,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A32,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A32,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A32,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A32,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A32,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,27,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A33,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A33,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A33,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A33,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A33,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A33,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,28,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A34,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A34,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A34,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A34,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A34,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A34,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]
[null,29,{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A35,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,3,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A35,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,4,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A35,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,5,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A35,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,6,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A35,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,18,FALSE),\"\")","v":""},{"$f":"IFERROR(VLOOKUP(A35,'Segunda línea'!$A$7:$T$35,19,FALSE),\"\")","v":""}]

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[]
[]
[null,null,null,null,null,null,null,null,"Bajo Aseguramiento","La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento para su mejora y evaluará los controles de 1ª línea de defensa que corresponderían  a la 2ª línea de defensa."]
[null,null,null,null,null,null,null,null,"Medio Aseguramiento","La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa."]
[]
[]
[null,"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea.\n",null,null,null,null,null,null,"Alto Aseguramiento","La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces confiará en los resultados del aseguramiento de la 2ª línea y basado en sus informes, auditará la efectividad de dicha función, evitando evaluar los controles de la 1ª línea."]
[null,null,null,null,null,null,null,null," "," "]
[null,null,null,null,null,null,null,null,"Medio Aseguramiento","Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"]
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[null,null,null,null,null,null,null,null,"Bajo Aseguramiento","Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"]
[]
[null,null,null,null,null,null,null,null,"Alto Aseguramiento"," "]
[null,"La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento (2ª línea) para su mejora y evaluará los aspectos que considere relevantes de la 1ª línea de defensa.",null,null,null,null,null,null," "]
[]
[]
[]
[]
[]
[]
["Bajo Aseguramiento","La Oficina de Control Interno o quien haga sus veces deberá auditar y generar hallazgos y recomendaciones a la función de aseguramiento para su mejora y evaluará los controles de 1ª línea de defensa que corresponderían  a la 2ª línea de defensa."]
[]
[]
[]
["Bajo Aseguramiento","Priorizar en su Plan Anual de Auditoría"]